AI確定申告ガイド｜freee×ChatGPTで確定申告を時短する方法【2026年版】
AI×確定申告で「面倒」が「簡単」に
確定申告は、副業やフリーランスをしている人にとって毎年の憂鬱な作業です。レシートの仕分け、経費の計算、書類の作成に何日もかかっていた人は多いのではないでしょうか。
2026年、AIの力で確定申告は大幅に効率化されています。会計ソフトのAI自動仕分け機能、ChatGPTを使った経費分類、AIレシート読み取りなどを活用すれば、以前の半分以下の時間で申告が完了します。
この記事では、AIを活用して確定申告を時短する具体的な方法を解説します。
確定申告が必要な人
以下のいずれかに当てはまる人は確定申告が必要です。
- 副業の所得が年間20万円を超える会社員
- フリーランス・個人事業主
- 2ヶ所以上から給与を得ている人
- 暗号資産の売却益がある人
- 医療費控除を受けたい人
- ふるさと納税でワンストップ特例を使わなかった人
AIを活用した確定申告の3つの方法
方法1: AI搭載の会計ソフトを使う（おすすめ度: ★★★）
最も確実で効率的な方法は、AI機能が充実した会計ソフトを使うことです。
freee会計
AI機能:
- 自動仕分け: 銀行口座・クレジットカードの明細をAIが自動で勘定科目に仕分け
- レシートOCR: スマホでレシートを撮影するとAIが金額・品目を読み取り
- 確定申告書の自動生成: 質問に答えるだけで確定申告書が自動作成
- 控除の自動計算: 青色申告控除、経費控除などを自動計算
- 電子申告（e-Tax）対応: freeeから直接電子申告が可能
料金: スターター ¥1,180/月 / スタンダード ¥2,380/月 / プレミアム ¥3,980/月
おすすめの人: 初心者、簿記の知識がない人、スマホで完結させたい人
マネーフォワードクラウド確定申告
AI機能:
- AI自動仕分け: 取引データをAIが学習して自動仕分け（使うほど精度が向上）
- 2,570以上の金融機関連携: 銀行・カード・電子マネーの取引を自動取込
- 確定申告ガイド: ステップバイステップで申告書作成をガイド
- 消費税申告にも対応: インボイス制度対応の消費税計算
料金: パーソナルミニ ¥900/月 / パーソナル ¥1,280/月 / パーソナルプラス ¥2,980/月
おすすめの人: マネーフォワードMEを既に使っている人、連携口座が多い人
やよいの青色申告オンライン
AI機能:
- スマート取引取込: 銀行・カードの明細をAIで自動仕分け
- AIレシート読み取り: 手書きのレシートも読み取り可能
- かんたん取引入力: 日常用語で入力すると勘定科目に変換
- 電話サポート: AIだけでは解決しない場合の手厚いサポート
料金: セルフプラン ¥8,800/年 / ベーシックプラン ¥13,800/年
おすすめの人: 電話サポートが欲しい人、やよい製品に慣れている人
方法2: ChatGPTを確定申告アシスタントとして使う（おすすめ度: ★★☆）
ChatGPTを確定申告の「相談相手」として活用する方法です。
活用例1: 経費の判断
Q: 副業のブログ運営で使っている月額$20のChatGPT Plus、
これは経費として計上できますか？
A: はい、ブログ運営に直接使用しているChatGPT Plusの
サブスクリプション費用は「通信費」または「ソフトウェア利用料」として
経費計上可能です。ただし、プライベートでも使用している場合は、
事業使用割合に応じた按分が必要です。活用例2: 勘定科目の判断
Q: 以下の支出はどの勘定科目に分類すべきですか？
- ドメイン代 ¥1,500
- Vercel Pro ¥2,000
- Canva Pro ¥1,000
- カフェでの作業中のコーヒー代 ¥500活用例3: 節税アドバイス
Q: 副業収入が年間100万円あります。
効果的な節税方法を教えてください。注意: ChatGPTの回答は参考情報です。最終的な判断は税務の専門家に確認しましょう。
方法3: AI×Excelで経費管理（おすすめ度: ★☆☆）
会計ソフトを使わず、ExcelやGoogleスプレッドシートでAIを活用する方法です。
手順:
- 月ごとの経費をスプレッドシートに入力
- ChatGPTにCSVを読み込ませて勘定科目の自動分類を依頼
- 集計結果を元に確定申告書を作成
メリット: 無料でできる デメリット: ミスのリスクが高い、時間がかかる
副業の確定申告チェックリスト
AI副業をしている方向けの確定申告チェックリストです。
収入の把握
- アフィリエイト収入（A8.net、もしもアフィリエイト等）
- クラウドソーシング収入（クラウドワークス、ランサーズ等）
- デジタルコンテンツ販売収入（note、Brain、Udemy等）
- AdSense収入
- SNS関連収入
経費として計上できるもの
- AIツールのサブスクリプション（ChatGPT、Claude、Midjourney等）
- ドメイン代、サーバー代
- PC・タブレットの購入費（10万円未満は一括経費、以上は減価償却）
- インターネット回線費（事業使用割合で按分）
- 自宅家賃（事業使用割合で按分）
- 電気代（事業使用割合で按分）
- 書籍・教材費
- セミナー・研修費
- クラウドソーシングの手数料
按分の目安
| 経費項目 | 按分方法 | 事業割合の目安 |
|---|---|---|
| 家賃 | 事業専用面積 ÷ 総面積 | 20〜40% |
| 電気代 | 事業使用時間 ÷ 総使用時間 | 20〜30% |
| 通信費 | 事業使用割合 | 30〜50% |
| スマホ代 | 事業使用割合 | 30〜50% |
青色申告のすすめ
副業の所得が安定してきたら、開業届を出して青色申告をするのがおすすめです。
青色申告のメリット:
- 最大65万円の控除: 複式簿記 + e-Tax申告で65万円控除
- 赤字の繰越: 3年間赤字を繰り越して翌年以降の所得と相殺
- 家族への給与: 専従者給与として家族の給与を経費計上
- 少額減価償却: 30万円未満の資産を一括経費化
青色申告の始め方:
- 税務署に「開業届」と「青色申告承認申請書」を提出
- freeeかマネーフォワードで帳簿をつける
- 確定申告時に青色申告決算書を添付
AIツールの費用は全て経費になる？
副業でAIツールを使っている場合、以下のように判断します。
| ケース | 経費計上 |
|---|---|
| 副業のブログ執筆にのみ使うChatGPT Plus | 全額経費 |
| 副業とプライベート両方で使うChatGPT Plus | 按分（事業割合分のみ） |
| 趣味でのみ使うMidjourney | 経費不可 |
| 副業のデザイン案件に使うCanva Pro | 全額経費 |
確定申告のスケジュール
1月〜: 前年分の収入・経費を整理（AIが自動仕分け済みなら確認のみ）
2月16日: 確定申告の受付開始
3月15日: 確定申告の期限（厳守！）
4月〜: 還付がある場合は1〜2ヶ月で入金時短のコツ: 年間を通じて会計ソフトに自動取込・仕分けをしておけば、確定申告時期に慌てることはありません。
よくある質問
Q: 副業が会社にバレない方法は？
A: 確定申告書の住民税の徴収方法で「自分で納付（普通徴収）」を選択すれば、副業分の住民税が会社に通知されないため、バレるリスクを軽減できます。
Q: 確定申告しないとどうなる？
A: 無申告加算税（15〜20%）、延滞税が課されます。悪質な場合は重加算税（35〜40%）も。必ず期限内に申告しましょう。
Q: 税理士に頼むべき？
A: 副業の年間所得が数百万円を超える場合は税理士に依頼するのがおすすめです。年間所得100万円以下なら、AI会計ソフトで十分対応できます。
まとめ
AI×確定申告のポイントをまとめます。
- 最もおすすめ: freee or マネーフォワードのAI自動仕分け
- 補助的に: ChatGPTで経費判断・節税相談
- 青色申告: 副業が軌道に乗ったら開業届を出して65万円控除
- AIツール費用: 事業使用分は経費計上可能
確定申告を味方につけることで、副業の手取りを最大化できます。面倒くさがらず、AIの力を借りて賢く申告しましょう。
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